د دوه اړخیزو فنډونو پایښت محصول د دې پانګونې د وسایطو سمه ارزونه او د هغه د پلورونکو لپاره د پانګې اچونې عوایدو سمه دنده ده. دا د مالي مالي افسرانو، کنټرولرانو او د دوه اړخیز فنډ شرکتونو عملیاتي مدیرانو لپاره لوی اندیښنې دي.
د متوازنو فنډ حسابونو حسابونه
دا یو شمیر اساسي دندې لري، کوم چې کیدای شي د کور کارمندانو لخوا یا د نورو وړاندیز کونکو سره سم ترسره شي، لکه د ګرموډین بانکونه:
- په هره ورځ د خپل پانګې اچونې پورٹ ارزښت ارزول. لاندې د خالص پانګې ارزښت (NAV) بحث وګورئ.
- د ټولو عوایدو اټکل او ثبت کول لکه د ونډې ګټو او ګټو.
- د پانګې اچونې په ډګر کې د بانډونو او نورو ورته عوایدو عایداتو په اړه په مناسبه توګه ګټو ګټې.
- په باوري توګه د بانډ پیرود په اړه د تخفیف یا پریمیم کمول. لاندې تفصیل تشریح وګورئ.
- د ټولو محاسبې لیږد ریکارډ کول، لکه څنګه چې د پورټوفیو پانګونې پیرود او پلوري.
- د ټولو احساساتو پانګونې لاسته راوړنې، لنډمهاله او اوږد مهاله، د دې فنډ کې د محافظتي پیسو نتیجه ده.
- د پانګوالو لخوا د نورو پیرودلو او ونډو له امله د ټولو مصرفونو او پیسو بیرته اخیستلو ریکارډ کول.
- د ونډې د ملکیت ریکارډ ساتل، او لیږدونه، په فنډ کې د هر ونډه اخیستونکي لخوا.
- د عوایدو او د پانګونې السته راوړل د بودیجو ونډه اخیستونکو ته ورکړل شوي.
په ډیرو غوره ملګریو بسپنو کې د حساب ورکونې څانګې، دا فعالیتونه به خورا خورا اتومات وي. په هرصورت، ځینې لارښوونې، بیاکتنه، او تعدیلات لاهم اړین دي.
د خالصیت ارزښت
ډیری وخت لنډ لنډیز NAV، دا د دوه اړخیز فنډ د پانګې اچونې د مجموعي مجموعي ارزښت دی چې د پاتې شویو ونډو شمیره یې ویشل شوې. معیاري کنوانسیون د سوداګریزې ورځې په پای کې د NAV حساب کول دي، په دې کې ساتل شویو ټولو مصؤنتونو قیمتونو پر بنسټ. د NAV د پورته ذکر شویو نورو فعالیتونو حساب هم لري.
د دوه اړخیزو فنډونو د پیرود یا پلورلو امرونه د ورځې لپاره NAV په اعدام کې اعالن شوي که چیرې دوی د بازار نږدې څخه وړاندې ترالسه کړي. که نه، دوی د راتلونکی سوداګریزې ورځې لپاره د NAV په بند کې اعدام شوي.
د بند بندول
کله چې بانډونه په انعطاف یا پریمیم کې د دوی ارزښت ته پیرود کیږي) دا د اصلي ارزښت په پرتله ټیټ یا لوړ وي چې دا به پانګه وال ته بیرته ستنیدو په وخت کې د تړل کیدو پرمهال بیرته واستول شي (، د پیرود نرخ او پیر ترمنځ فرق ارزښت د وخت په تیریدو سره د بانډ لخوا تولید شوي د ګټې عایداتو ته د تعدیل په توګه ثبت شوی.
د هغه بانډ باندې پیژندل شوې ګټې چې په تخفیف کې اخیستل کیږي د حقیقي ګټې پیسو څخه لوړ وي.
د بانډ پرمهال په پیسې اخیستل کیږي، دا به ټیټ وي. خالص اغیزه دا ده چې د پواسطه ساتل شوي بانډ اخیستل هیڅ ډول تخفیف یا پیسې د پانګې ګټې یا زیان په حیث نه پیژندل کیږي، بلکې د سود عاید لپاره د سمون په توګه. د بونډ امور کول کول په هره ورځ د دوه اړخیزه بسپنو لخوا حساب شوي.
د قضیې مطالعه
دا د هغو اختالفاتو عمده مثال دی چې د عملیاتي مشورې په ساحه کې ورسره مخ شوي. د ګدامین یو مخکښ بانک د دوه اړخیزو فنډونو شرکتونو ته د دوه اړخیزو فنډونو شرکتونو ته وړاندیز وکړ چې دمخه یې د خونديتوب خوندي ساتلو لپاره کارول. د متقابل فنډ حساب ورکولو، په دې شرایطو کې، په اصل کې د خالص شتمني ارزښت) NAV (د ورځني حساب سره شامل و. بانک او د هغې دوه اړخیز فنډ پیرودونکي د NAV د حسابونو د وخت په وخت او سموالي څخه ناراض وو.
بانک د مشورتي لوی ټیم سره د لوی څلور حساب ورکونې شرکت څخه مشغول شو چې د دوه اړخیزو فنډونو د حساب ورکولو څانګې کې پروسو مطالعه کړي او د هغې د ښه کولو لپاره بدلونونو وړاندیز وکړي. د سترې څلورې شرکت مشورې ټیم څو ورځې تیرې کړي چې څنګه د دوه اړخیزو فنډونو حساب ورکونې څانګه کار کاوه، د خپلو کارمندانو د چټکولو له امله چې دوی خپل ورځني کارونه ترسره کړي. مشاورینو د کارمندانو او د هغوی مدیرانو سره مرکه کړې، ترڅو د دوی مسؤلیتونه څنګه وګورئ په ښه پوهه ترالسه کولو لپاره، او همدا رنګه دا ارزونه وکړي چې د دوه اړخیزو فنډونو حساب ورکولو ساحې په اړه څومره پوه وو.
مشورتي ټیم په ډیپارټمنټ کې د پروسو تفصيلي فابریکټونه جوړ کړي او د مدیریت سره یې خبرې اترې کړي، په ګوته کوي چې د کار بهیر چټک شي. مشاورینو هم ښه آټومین وړاندیز کړی. د بانک مدیریت څخه د تصویب وروسته، مشاورینو د سافټویر پلورونکو لپاره پلټنه وکړه چې د بانک وضعیت مناسب و. دوی وروسته هغه پیژني چې د دې موجود سیستم سیسټم غواړي ترڅو د بانک ځانګړي حالت او د مراجعینو مخلوط لپاره اړتیاو سره سم پوره کولو لپاره.
وروسته، مشاورینو دغه ځانګړتیاوې په تفصیل سره راټولې کړې، او د سافټویر پراخه پراخه ازموینه یې ترسره کړه لکه څنګه چې هر ماډل بشپړ شو، دا ډاډه شي چې محاسبه په سمه توګه ترسره شوي، او سیستم پایښت او باوري وو. د منلو وړ تفتیش پړاو څو میاشتې ونیول شو او تفصیل ته خورا ډیر پام اړین و.
کله چې سیسټم په پای کې ځانګړتیاوو ته بشپړ شو، مشاور ټیم د نصب او تطبیق څارنه وکړه، او د کارمندانو الرښوونه یې وکړه، په ساحه کې پاتې شو تر هغه چې بانک آرام شو چې نوي پروسیجرونه ښه کار کوي. په ټوله کې، پروژه نږدې یو کال تیره شوه، د دریو مشاورینو ټیم د بانک هره ورځ په ساحه کې.